❶ 交易虚拟货币是否会认定为洗钱罪
众所周知，在各地官方反诈骗、反洗钱的宣传推文中，都把虚拟货币纳入是洗钱的新型手段。但是在实务中鲜有将利用虚拟货币洗钱的行为直接定性为洗钱罪，而是多以帮信罪、掩饰隐罪或者上游犯罪的共犯予以处罚。
网友询问：
交易虚拟货币是否会认定为洗钱罪？
北京道可特（天津）律师事务所贾永强律师解答：
如果个人仅仅是买卖虚拟货币并不会涉及犯罪问题，但是，很多人会利用虚拟货币进行一些犯罪活动，例如诈骗、洗钱等。
司法实践中，行为人把集资诈骗的资金、财物进行转换、转移定性为自洗钱的行为，特别是在以虚拟货币为骗取对象的案件中，比如张三集资诈骗的财物是1万个比特币，然后将部分比特币变现成人民币，这种行为，有可能被指控自洗钱。
2021年9月15日，国家多个部委联合发布了《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》，我们主要关注一下以下4点：
1、虚拟货币不具有与法定货币等同的法律地位。
2、虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动。
3、境外虚拟货币交易所通过互联网向我国境内居民提供服务同样属于非法金融活动。
4、参与虚拟货币投资交易活动存在法律风险。
北京道可特（天津）律师事务所贾永强律师解析：
洗钱罪：是指为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，提供资金账户，将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他支付结算方式转移资金，跨境转移资产的行为。可以将洗钱罪理解为一个特殊的“掩饰、隐瞒犯罪所得罪”。
洗钱罪的认定主要分为论上游犯罪事实的认定以及刑法第一百九十一条规定的五种洗钱活动两部分。首先，上游犯罪。洗钱罪的对象是上游犯罪的收益及其收益，即如果洗的非毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，则并不成立洗钱罪。
具体而言：
1. 毒品犯罪指刑法第六章第七节规定的犯罪；
2. 黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪是指以黑社会性质组织、恐怖活动组织及成员为主体实施的各种犯罪（部分财产犯罪）；
3. 走私犯罪指刑法第三章第二节规定的走私罪；
4. 贪污贿赂犯罪则需要细分讨论，刑法第一百六十三条非国家工作人员受贿罪也包括在其中。当然，第八章贪污贿赂罪并非所有罪名均可成为洗钱罪的上游犯罪，例如《刑法》第384条规定的挪用公款罪需要具体案例分析。挪用公款的成立并不要求占为己有，并且公款不是上游犯罪的“所得”。而挪用公款后产生的收益属于上游犯罪产生的收益，可以作为洗钱罪的对象。
5. 破坏金融管理秩序罪和金融诈骗犯罪，分别刑法第五节的规定和刑法第三节所指的犯罪。
其次，关于洗钱的行为，《刑法》第191条规定了五种：（1）提供资金账户；（2）将财产转换为现金、金融票据、有价证券：（3）通过转账或者其他支付结算方式转移资金的；（4）跨境转移资产的；（5）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
只要具有相关证据能够认定上游犯罪事实的，上游犯罪未经刑事审判也不影响对洗钱罪的认定。
贾永强律师简介
贾律师毕业于海南大学法学院。执业以来，代理多起刑事案件，多起案件取得缓刑、无罪、不起诉乃至撤销案件的承办结果，获得当事人高度评价；贾律师担任多家公司法律顾问，办理大量合同纠纷和债务纠纷，执业经验丰富。
❷ 日本又给虚拟货币修订新法了
白天看到《日经新闻》关于“虚拟货币海外汇款”的报道，实在是槽很大不吐不快，忍不住写一个解读版逐段分析一下：
由于管理不善，导致近期虚拟货币的海外汇款业务频频出现问题，为此日本财务省制定了规则。规则明确了3000万日元等额以上的支付应该向当局报告的准则。财务省预计将来会有使用虚拟货币进行的跨境货物及服务的结算，需要易懂的规则，因此领先于其他国家制定了此项规则。
这样一来，不仅更容易把握跨境交易实态，也可以有效抑制洗钱。
今年一月，虚拟货币行业的大型承兑商Coincheck流失了相当于580亿日元的资产。为此金融厅迫使暴露出问题的从业商退出，并且接受IT以及券商顶级企业的支援，从此进入了摸索下个成长方式的阶段。使用虚拟货币的海外汇款，也改变了不明确的报告规则，规范了交易环境。
财务部有可能在6月就对外汇法的相关法令进行修改。外汇法规定了在海外法人或者个人之间发生的超过3000万日元的支付，有向财务部事后报告的义务。日本在2017年的修正版资金决算法里，也在发达国家中首先规定虚拟货币与现金一样是有法律效力的【支付手段】。通过此次修正，虚拟货币开始在形式上出现了3000万日元以上的报告义务。
可是由于并没有定义虚拟货币是否“超过了3000万日元”的准则，使得漏报成为可能。基此现状，财务省指定了是否有报告义务的明确基准。
修正法案里，根据实际支付日的虚拟货币承兑商的价格，换算成现金价格来判断是否需要向财务省进行报告。例如，今天是4月4日，1个比特币可以承兑大约80万日元。如果这一天使用了40个比特币进行支付，也就是超过了3000万日元，就需要向财务省进行申报。
如果是使用了缺乏参考市价的知名度低的虚拟货币来支付，允许参考此币种与比特币或其他主流货币的之间交易市价来判定是否超过了3000万日元。
虚拟货币的相关大事件：
2014年，MtGox丢了约为470亿日元的虚拟货币
17年，修正版资金决算法施行。虚拟货币被定为有法律效力的支付手段，此外虚拟货币承兑商导入注册制，接受当局监督。
18年1月，CoinCheck丢失580亿日元虚拟货币，金融厅强化了对策。
2月，金融厅对承兑商进行入驻检查。
3月，金融厅对7家承兑商进行行政处分。
G20开始讨论虚拟货币问题。
4月，Monex开始对收购Coincheck进行最后调整。
根据财务省消息，早在2017年虚拟货币被定义为有法律效力的支付手段之前，便有基于外汇法向财务省的报告。最早的报告始于2016年年中，现在约有1000件。
跨国内外的承兑商之间的虚拟货币流通额中，很多支付金额超过了3000万日元。财务部预估最近一年半最低也有300亿日元。
但是，这类自主报告很有可能只是来自于一部分极其专业的从业者。虚拟货币市场如果变得更加健全，与国外进行交易时使用虚拟货币的法人和个人也会渐渐增多。财务省外汇室表示要“防止不知不觉地违反外汇法”。一旦规则明确了，虚拟货币的交易方式也会更加便利。
❸ 什么叫虚拟货币
虚拟货币是一种基于密码学原理的数字货币，它不由任何政府或金融机构发行，而是通过加密算法和网络安全技术实现交易和管理。
接下来对虚拟货币进行详细解释：
一、虚拟货币的基本概念
虚拟货币是一种电子货币或数字资产，它不依赖于传统的银行或金融机构。与实体货币不同，虚拟货币是通过计算机网络技术创建、存储和交易的。它通过密码学技术保障交易的安全性和匿名性。虚拟货币的价值建立在算法的复杂性和网络的安全性之上。
二、虚拟货币的特点
1. 去中心化：虚拟货币采用去中心化的管理方式，不依赖于任何中央机构或政府。
2. 安全性高：基于密码学原理，保证了交易的匿名性和安全性。
3. 全球范围使用：由于网络无国界，虚拟货币可以在全球范围内进行交易。
4. 交易成本低：由于去除了中间环节，交易成本相对较低。
三、虚拟货币的起源与发展
虚拟货币的起源可以追溯到互联网的发展。随着电子商务和数字支付的普及，传统的金融系统无法满足快速、安全、便捷的交易需求。虚拟货币应运而生，以其独特的优势迅速在全球范围内得到应用和发展。比特币是第一个被广泛接受和认知的虚拟货币，随后出现了许多其他种类的虚拟货币。
四、虚拟货币的用途
虚拟货币主要用于在线购物、跨境支付、投资等场景。一些国家甚至开始尝试将虚拟货币作为法定货币的补充，用于促进金融创新和经济发展。此外，虚拟货币还可以用于支持数字货币生态系统中的其他应用和服务。
总结来说，虚拟货币是一种基于密码学原理的数字货币，具有去中心化、安全性高、全球使用和交易成本低等特点，广泛应用于在线购物、跨境支付和投资等领域。